Экономика и финансы » Бюджет денежных средств организации » Понятие бюджета денежных средств, его цели и функции

Понятие бюджета денежных средств, его цели и функции

Страница 5

В каждой организации предусматривается возможное непоступление денег, либо создание резерва по сомнительным долгам. Также учитываются и политика платежей самой организации по оплате труда, приобретению материальных ценностей и других расходов.

При составлении сметы (бюджета) денежных средств следуют четырем направлениям:

· Притоки денежной наличности, включающие остаток денежных средств на начало периода и поступающие деньги от покупателей и других источников;

· Оттоки денежной наличности, направленные на выплату заработной платы персоналу предприятия, выполнение обязательств перед поставщиками по закупленным у них товарам и т.д.

· Кредиты и другие способы дополнительного финансирования и их погашение;

· Профицит или дефицит денежной наличности, показывающий превышение притоков над оттоками и наоборот.

Ниже приведем пример разработки сметы (бюджета) денежных средств на предприятии ООО «Антарес»

Страницы: 1 2 3 4 5 

Финансовая аналитика:

История развития мировых денежных систем
Деньги – одно из величайших человеческих изобретений. Происхождение денег связано с 7 - 8 тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались с перемен ...

Анализ расходной части местного бюджета
Расходы денежных средств местного бюджета направлены на финансовое обеспечение задач и функций местного самоуправления. Расходная часть местного бюджета включает финансирование расходов, связанных с решением вопросов местного значения, с управлением и развитием экономики и социальной сферы Алтайско ...

Формирование уставного капитала
В составе собственного капитала особое место занимает уставный капитал в силу того, что за ним закреплено выполнение важных функций. Он представляет первоначальную сумму средств учредителей, необходимую для функционирования предприятия, и отражает закрепленное в уставе общества право на ведение соб ...

Навигация

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.religref.ru