Экономика и финансы » Анализ кредитоспособности предприятия » Методы комплексной оценки кредитоспособности предприятий

Методы комплексной оценки кредитоспособности предприятий

Страница 5

Важным моментом модели прогнозирования неплатежеспособности немецких шпаркасс является метод STATBILL.

При использовании данного метода информация берется главным образом из производственных показателей, которые комбинируются между собой. В результате многочисленных оценок были получены тридцать три величины, которые независимо друг от друга могут использоваться для ранней диагностики. Наиболее информационно значимыми компонентами являются:

· Заемный капитал / совокупный капитал;

· Краткосрочный капитал 360 / совокупный производственный результат;

· Обязательства из поставок и производственных услуг / затраты на материал;

· Обязательства по векселям и обязательства из поставок и производственных услуг / совокупный производственный результат;

· Оборотный капитал / краткосрочный заемный капитал / совокупный капитал;

· Собственный капитал / основной капитал в вещественной форме / земельные участки и здания;

· Собственный капитал / все основные и оборотные средства / ликвидные средства / земельные участки и здания;

· Краткосрочный заемный капитал / оборотный капитал;

· Эксплуатационные издержки / списания имущества в вещественной форме / ликвидные средства и требования из поставок и производственных услуг / краткосрочный заемный капитал;

· Результат производственной деятельности / совокупный капитал;

· Результат производственной деятельности и списания на имущество в вещественной форме / краткосрочный заемный капитал;

· Результат производственной деятельности и списания на имущество в вещественной форме / чистый оборот;

· Результат производственной деятельности и списания на имущество в вещественной форме / заемный капитал.

Тем самым, метод STATBIL предоставляет в каждом случае проверки кредитоспособности индекс совокупности рисков, а каждому из отдельных диапазонов – свой рисков, что помогает выявить причины их возникновения.

Анализ состояния счета для оценки заемщика также имеет немаловажную роль. По результатам исследований, проведенных в университете Хоенхайм (ФРГ), оказалось, что наиболее существенными являются следующие перемены:

· Среднее валютное сальдо;

· Сальдо, благоприятное или неблагоприятное для кредитополучателя;

· Оборот по дебету и по кредиту;

· Кредитовые записи на счете по векселям, чекам и переводам;

· Денежные поступления и выплаты в наличной форме;

· Лимит счета.

На основе данных исследований для немецких шпаркасс была разработана комплексная электронная сопровождающая программа «KONDAN». Использование данной системы обеспечивает три преимущества: благодаря наличию информационной системы банкир-практик получает данные о передвижениях на счете как в графическом виде, так и в форме таблицы; система обеспечивает исследователя инструментами принятия решений и проведения проверки кредитоспособности методом оценки передвижения денежных средств на счете; систему можно рассматривать в качестве частичной компоненты инструментария для классификации кредитных рисков.

Иная информация о заемщике и ее анализ также имеет большое значение в немецкой практике оценки кредитоспособности:

· Анализ финансовых планов;

· Оценка управления предприятием;

· Анализ сбыта продукции заемщика;

· Визуальный осмотр места производства.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Финансовая аналитика:

Формы международного кредита и их классификация
В экономической литературе формы международного кредита классифицируются по нескольким главным признакам, характеризующим отдельные стороны кредитных отношений [4, с.59-60; 6, с.425; 7, с.542; 14, с.329-330]. По источникам различают внутреннее, иностранное, смешанное кредитование и финансирование в ...

Оценка эффективности финансовых инвестиций
При оценке эффективности финансовых инвестиции следует различать эффективность у дебитора (заемщика, эмитента) и эффективность у кредитора (инвестора). Оценивая эффективность финансовых инвестиций, необходимо учитывать что финансовые проекты являются частным и особым случаем инвестиционных проектов ...

Методика анализа эффективности использования оборотных активов организации
Эффективное использование оборотного капитала играет большую роль в обеспечении нормализации работы предприятия, повышении уровня рентабельности производства характеризуется системой экономических показателей. В системе мер, направленных на повышение эффективности работы предприятия и укрепление ег ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.religref.ru