Экономика и финансы » Управление оборотным капиталом на предприятии » Анализ имущественного и финансового потенциала предприятия

Анализ имущественного и финансового потенциала предприятия

Страница 5

Основной отток финансовых ресурсов составила краткосрочная дебиторская задолженность, которая составила 62,21 % от общего оттока финансовых ресурсов. На втором месте по величине оттока ресурсов оказались денежные средства, они составили 15,1 % к общей сумме.

Проанализировав структуру притоков оттоков финансовых ресурсов (фондов) ООО «Краснодарторгтехника» за 2007-2009 годы можно сделать вывод, что компания обладает хорошей финансовой устойчивостью, так как основной приток финансовых ресурсов осуществляется за счет чистой прибыли, а основной отток направлен на расширение производственного потенциала компании и возвращение ранее полученного краткосрочного кредита.

Формирование отчета о движении денежных средств косвенным методом основывается на данных из отчета о движении финансовых ресурсов (фондов) путем разделения потоков по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности компании. Данный отчет представим в виде таблицы 2.10

Таблица 2.10 - Отчет о движении денежных потоков (косвенный метод) ООО «Краснодарторгтехника» за 2007 -2009годы, тыс. руб.

Показатель

2006

2007

2009

Денежный поток по операционной деятельности

ЧП

218

-392

800

Амортизация

19

34

4

изменение ПЗ

-157

-791

-141

изменение НДС

172

153

-17

изменение ДС

-125

429

0

изменение ДЗ

-1126

2003

-581

изменение КЗ

731

-1545

-85

ЧДПО:

-268

-109

-20

Денежный поток по инвестиционной деятельности

изменение ВОА

36

-40

61

изменение ДФВ

-10

0

0

изменение НС

0

0

-19

ЧДПИ:

26

-40

42

Денежный поток по финансовой деятельности

изменение КК

503

246

50

выплата дивидендов

-109

-100

-110

ЧДПФ:

394

146

-60

ЧДП общий:

152

-3

-38

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Финансовая аналитика:

Выбор оптимального варианта налогообложения
Нередки случаи, когда индивидуальный предприниматель применяет два налоговых режима одновременно. Например, предприниматель, занимаясь оптово-розничной торговлей, может совмещать общий режим налогообложения или УСНО (оптовая торговля) и ЕНВД (розничная торговля). Так как уплата ЕНВД является обязат ...

Анализ казначейского исполнения бюджета
В России установлено казначейское исполнение бюджетов. Это означает, что организация исполнения и исполнение бюджетов осуществляется органами исполнительной власти. Исполнительные органы управляют счетами бюджетов, являются кассирами всех распорядителей и получателей бюджетных средств. От имени и п ...

Классификация методов и приёмов анализа
Под методом финансового анализа понимается способ подхода к изучению хозяйственных процессов в их становлении и развитии. (21) К характерным особенностям метода относятся: использование системы показателей, выявление и изменение взаимосвязи между ними. В процессе финансового анализа применяется ряд ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.religref.ru